Analiza podatkowa to kategoria stosunkowo słabo opisana w istniejącej literaturze ekonomicznej. W szerokiej literaturze omawiającej analizę ekonomiczną i finansową nie wydziela się zazwyczaj analizy podatkowej, stąd istnieje potrzeba kompleksowego opracowania podejmującego tę tematykę zarówno od strony teoretycznej, jak i od strony praktycznej.

Spis treści

Wstęp — s. 7

Rozdział 1
Istota analizy podatkowej — s. 9
1.1. Definicja analizy podatkowej — s. 11
1.2. Wybrane aspekty teoretycznej analizy podatkowej — s. 14
1.3. Praktyczna analiza podatkowa – planowanie podatkowe, optymalizacja
  podatkowa, strategie podatkowe — s. 18
1.4. Źródła danych analizy podatkowej — s. 23

Rozdział 2
Aspekt prawny analizy podatkowej — s. 27
2.1. Podstawowe aspekty wykładni prawa podatkowego — s. 29
2.2. Aspekt materialnopodatkowy – wysokość opodatkowania — s. 33
2.3. Aspekt formalnopodatkowy (compliance) – wymogi ewidencyjne — s. 33
2.4. Aspekt cywilnoprawny – konsekwencje cywilnoprawne
  podejmowanych decyzji podatkowych — s. 34
2.5. Aspekt karnoskarbowy / sankcyjny — s. 36

Rozdział 3
Analiza podatkowa w praktyce gospodarczej — s. 39
3.1. Praktyczna analiza podatkowa — s. 41
3.2. Controlling podatkowy — s. 46
3.3. Etyczne aspekty analizy podatkowej — s. 52
3.4. Inne wybrane problemy analizy podatkowej — s. 56
 3.4.1. Raportowanie schematów podatkowych (MDR) — s. 56
 3.4.2. Aspekt międzynarodowy (BEPS, MLI) — s. 57
 3.4.3. Powiązania (TP) — s. 59
 3.4.4. Specyfika analizy opodatkowania podatkiem dochodowym osób
    fizycznych i prawnych — s. 60

ANEKS
Analiza podatkowa w doradztwie podatkowym — s. 65

Zakończenie — s. 77

Bibliografia — s. 79
Spis tabel — s. 82
Spis schematów — s. 83